1、发*冲红是对之前开的发*有误或因为其它原因需要更正，需重新开具发*进行账目调整。

2、开票操作流程：获取税局红字发*通知单。销售方需要申请开具红字专用发*的，销售方应向主管税务机关提交申请单;销售方税务机关根据纳税人提交的申请单，审核后，通过红字票通知单管理系统开具通知单;销售方收到通知单后在开票系统中开具红字专用发*;当购买方需要开具红字发*的，需要由购买方去申请，申请方法同上。只是需要将申请之后税务机关开具的通知单交与销售方，让销售方开具红字专用发*。

3、首先进入开票系统-发*管理-发*填开，然后点击“负数”;会弹出一个对话框，要求输入通知单号，输入税务局发的红字发*通知单上面的单号，填写好后点击下一步;然后填入需要红冲的原始发*代码、号码，填好之后点击下一步;在弹出发*代码号码确认界面，无误后点击确定，将自动填入发*信息;然后将发*信息填写完全、确认无误拿着对应的空白发*进行打印即可完成本次发*的填开打印工作。